張家口高速公路發展有限公司
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作者：計劃財務部
來源：
發布時間：2022-11-03
點擊次數：1286次
隨著集團范圍內各單位預算目標與考核目標的高度銜接，考核目標與激勵政策的高度銜接，預算管理越來越引起集團及所屬各單位全員上下的重視。
目前，集團公司已經下達了編制2023年度預算工作的通知，為了按時、保質完成年度預算制定工作，我公司由計劃財務部牽頭，針對公司路段多、部門多、層級多，新進入集團年頭少的“三多一少”現實情況，在總結去年預算編制經驗的基礎上，對今年預算展開布置工作。
一、第一時間召開預算啟動會
在接到集團預算工作通知的第一時間，公司采用線上與線下相結合的方式召開年度預算工作啟動會，會上宣讀今年預算編制的“七原則”、“三要求”，明確在做實2022年度10-12月度資金計劃的基礎上，按照集團統一部署，編制2023年度預算工作的總思路。
二、制定預算編制流程圖
公司成立“預算編制工作”企業微信群，成員由每個預算編制單元的負責人和一名工作人員組成。公司計劃財務部負責將預算編制的相關制度、依據、表格及時發布到工作群共享。同時，為了讓全體人員明確預算編報的時間節點和工作內容，計劃財務部編制了預算工作流程圖供大家參考（見下圖）。
三、財務部分工協作總調度
計劃財務部于10月31日召開2023年度預算工作安排會議，會上重申了集團公司關于做好2023年度預算編報工作的指示和要求，分析公司預算編制現狀，進一步做出安排。
1、兩段匯總，提交結果、下達通知
各單位提交預算初稿后，財務進行兩段分組匯總。四個運營中心為一組，八個業務部室加發展研究中心為一組，養護中心、收費稽查大隊、監控中心、科技分公司和路旗公司為一組，分別由三位財務人員進行一段匯總；一段匯總后的三份結果交付到二段匯總，二段匯總后出具財務結果、測算考核指標值，上報公司決策層進行平衡決策。
財務按照決策層意見，下發經公司層面批復后的預算結果，由各預算單元在集團財務共享平臺上進行填報。
2、分層調整，全程修正，止于高質量
調整與修正貫穿整個編報過程，1-4日各組收集初稿中各預算單元在初稿中的遺漏和調整項；5-10日財務整理決策層調整意見，包括預算調整協調會議（非必需）的意見；6-15日財務收集各業務科室與集團相關業務科室對接產生的調整意見；15-20日，反復測試所有預算明細和預算匯總表以及文字說明，交出年度預算漂亮答卷。
3、兩個做法“一以貫之”
上報預算數據的同時上報文字說明，調整預算數據的同時調整文字說明，整個編報期間“一以貫之”。
財務負責人每報必審，發現問題立即處理，深入預算單元，及時下達決策層指令，整個編報期間“一以貫之”。
